[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--渭南市澄城县医院搬迁重建项目实施方案_商厂招商网

2019-07-01 00:07 投稿人 :铜川招商网 围观 :71次

[公告]地方政府债券公告:陕西省2019年公立医院建设专项债券--渭南市澄城县医院搬迁重建项目实施方案   时间:2019年06月18日 15:01:12 中财网    
2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案

目录
前言.....................................................................................................................................1(一)澄城县医院概况........................................................................................................2(二)澄城县医院搬迁重建项目情况................................................................................2(三)效益分析....................................................................................................................4(四)项目立项及批复情况................................................................................................5(五)绩效目标及指标........................................................................................................6
二、项目投资估算及资金筹措方案........................................................................................6(一)项目概算....................................................................................................................6(二)资金筹措方案............................................................................................................9
三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况......................................................10(一)业务活动预期收入..................................................................................................10(二)业务活动预期支出..................................................................................................11(三)融资活动费用及利息支出......................................................................................12(四)资金测算平衡表......................................................................................................14(五)其他需要说明的事项..............................................................................................16
四、项目风险评估及控制措施..............................................................................................16(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素..........................................................16(二)主要风险控制措施..................................................................................................17
五、债券发行方案..................................................................................................................18(一)发行依据..................................................................................................................18(二)发行计划..................................................................................................................19(三)发行场所..................................................................................................................19(四)品种和数量..............................................................................................................19(五)时间安排..................................................................................................................20(六)上市安排..................................................................................................................20(七)兑付安排..................................................................................................................20(八)发行费用..................................................................................................................20(九)招投标......................................................................................................................20(十)分销..........................................................................................................................20

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
(十一)发行款缴纳..........................................................................................................21
六、信息披露计划..................................................................................................................21(一)每期债券发行日五个工作日之前披露..................................................................21(二)每期债券发行结束当日披露..................................................................................21(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露..........................................................21(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露..................................................................21(五)每期债券存续期内定期披露内容..........................................................................22(六)每期债券存续期内随时披露内容..........................................................................22

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
1
前言
《“健康中国2030”规划纲要》提出“到2020年,建立覆盖城乡居民的中国特色基本医疗
卫生制度,健康素养水平持续提高,健康服务体系完善高效,人人享有基本医疗卫生服务和基本
体育健康服务,基本形成内涵丰富、结构合理的健康产业体系”。同时,《“十三五”深化医疗
卫生体制改革规划》(国发〔2016〕78号)中提出“在‘十三五’期间,要在分级诊疗、现代
医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管等五项制度建设上取得新突破,同时统筹推进相
关领域改革。健全完善医疗卫生服务体系,提升基层医疗卫生服务能力,完善公立医院管理制度
等成为加快发展现代医疗的重点任务”。

《陕西省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》建设“健康陕西”中提到“提高医疗
卫生服务能力。以强基层、调结构、补短板为重点,健全城乡一体、衔接互补的医疗服务体系。

完善省级医疗服务功能,全面提高市级综合医院医疗水平,提高县级医疗机构对常见病、多发病
诊疗水平,加强乡镇卫生院、社区卫生服务中心和村卫生室标准化建设”。2017年,陕西省人
民政府印发《陕西省“十三五”深化医药卫生体制改革实施方案》(陕政发〔2017〕25号),
其中明确提出“统筹城乡发展,推进医疗卫生工作中心下移,全面提升基层医疗卫生服务能力”。

国家和地方对医疗基础设施建设极其重视,在各方面给予政策上的支持。医疗基础设施的建
设和改善,能有效提升区域医疗基础设施水平,有效提高区域医疗条件和医疗质量的重要实践,
是保障区域群众享受优质就诊环境,保障广大人民群众身体健康的重要举措。

新预算法实施以来,陕西省政府坚决贯彻党中央要求,严格落实预算法和《国务院关于加强
地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)等文件精神,在风险可控的前提下依法依
规适度举债,保障重点领域合理融资需求,确保政府融资在本级财政可承受能力范围内量力而行。

本次发行的陕西省公立医院建设专项债券(以下简称“专项债券”),是按照预算法、国发〔2014〕
43号文件和《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
(财预〔2017〕89号)要求,在遵循市场规则的基础上,积极探索从我国实际出发的地方政府
“公益性事业领域项目专项债券”融资方式。本次专项债券还本付息来源于项目自身收入,债务
风险锁定在项目内,并按照市场规则向投资者进行详细的项目信息披露,保障投资者权益,更好
地发挥专项债券对地方稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的支持作用。


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
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一、项目基本情况
(一)澄城县医院概况
澄城县医院位于澄城县东大街34号,是一所集医疗、预防、保健、康复于一体的二级甲等
综合医院,是西安交大第一、第二附属医院、西京医院、唐都医院、陕西省人民医院等确定的医
教科研和技术对口支援定点医院,是全县唯一的医教科研指导中心,承担着全县40万人的120
医疗急救任务。

医院占地面积4.1万平方米,编制床位320张,开放病床500张,拥有美国GE1.5T超导核
磁共振仪、16排螺旋CT机、彩色多普勒超声诊断仪、普爱PLX7000B型高频移动式C型臂、美
国贝克曼DXC800全自动生化分析系统等高精尖医疗设备50余(台)件。全院设有27个临床医
技科室,其中呼吸、神经内科、消化以及心血管专业、神经外科、创伤骨科、腔镜微创手术、标
准化层流净化手术室、产房及供应室,在渭北乃至全省县级医院处于领先地位。全院共有卫生专
业技术人员636人,其中高级职称69名,中级职称155名。

澄城县医院2016年制定了《十三五发展规划(2016年—2020年)》,明确了“业务质量全
面达到二甲医院要求,接近甚至达到三级乙等医院水平”“根据分级诊疗工作的推进,年门急诊
量到2020年26万人次;住院病人达2.9万人次;平均住院日≤8天;手术数达3,300人次”等
发展目标,并制定了相应的发展策略、核心任务、保障体系。规划执行3年多来,澄城县医院始
终坚持深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,坚决执行党和国家的卫生工作方针和政策,认
真落实相关法律法规,不断加强制度建设,创新管理机制,狠抓党风廉政建设,全面提高管理、
医疗、科研、教学水平,综合办院实力显著增强,成为满足澄城县域及周边人民群众医疗卫生需
求的品牌医院。

(二)澄城县医院搬迁重建项目情况
澄城县医院是澄城县唯一的公立综合性医院,承担县城内基本医疗和乡镇卫生院业务指导及
人才培养等任务,为进一步改善群众就医环境,全面提升综合服务能力,解决群众看病难问题,
经县政府研究,决定实施澄城县医院搬迁重建项目。项目建设的必要性体现在以下三个方面:
1.澄城县医院搬迁重建项目立足区域社会发展现状及长远发展需要,以推进医疗基础设施建
设为契机,进行规划建设,是改善人民群众就诊条件、提高医疗服务水平的举措,是促进区域和

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谐社会建设的有效途径。

2.澄城县医院搬迁重建项目是为了从根本上解决澄城县医院就诊量不断增大、床位数偏少、
布局不合理、整体服务功能不足、医疗环境较差等问题,项目实施对于改善医院医疗环境,完善
医院功能体系,满足人民群众医疗需求,推动医院发展有着重要的作用。

3.澄城县医院搬迁重建项目完成后将更加有效的发挥澄城县医院对乡镇卫生院、村卫生室的
业务技术指导和卫生人员的进修培训的职能,为更好地培养高素质的医疗卫生队伍打下坚实基
础,为医疗卫生事业的健康快速发展提供可靠保障。

澄城县医院搬迁重建项目建设地点位于澄城县城新区,北临东九路,南临公园东路,西临汇
邦城、东临晖福街,本项目总用地面积130亩,约86,667㎡。项目全部建设工期初步安排为3
年2个月,从2016年10月初至2019年12月底。项目于2016年10月15日正式开工,开始主
体建筑基坑开挖。截至目前已完成地下室、门诊楼、住院楼、医技楼混凝土浇筑工程,主体建筑
封顶,并完成了门诊楼、医技楼部分墙体砌筑。

项目区位图和效果图如下图1-1、图1-2所示:
图1-1项目区位图图1-1项目区位图

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图1-2项目效果图
(三)效益分析
1.医疗质量及服务效率效益分析
图1-2项目效果图
(三)效益分析
1.医疗质量及服务效率效益分析

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项目建成投入使用后能够提高澄城县卫生系统疾病救治能力,及时应对突发公共卫生事件;
可减小病情对人民群众的身体健康和生命安全的威胁,维持正常的生产、生活和工作秩序,促进
社会的协调发展。


项目建设进一步强化了医院医疗、教学、科研、康复和急救的职能,这是解决澄城县人民群
众疾病预防和治疗的关键所在,对进一步缓解“看病难、看病贵”有着重要的作用,将会为提高
澄城县人民群众的健康水平做出重大贡献。


项目建成投入使用后,医院功能科室布局将更加合理,服务条件将大大改善,进一步方便群
众。将使全院整体医疗技术水平上一个新台阶,转院病人将大幅度减少,既方便群众就医,也可
大大减少群众的就医费用。


2.收入效益分析
本项目是政府投资的公益性项目,不以盈利为目的。但项目建成投入使用后,将带动新区建
设发展。县医院现有职工
697人,日门诊量近千余人次,日均住院病人
500余人次,连同门诊住
院病人陪人,日均流动人次
5,000人左右。职工、病人、陪护人员的吃住行等生活消费及其他消
费,将带动周边的商业、住宅、餐饮等服务业的发展,给新区建设发展带来动力,拉动周边经济。


3.综合实力提升效益分析
项目建设完成投入使用后将极大地推动澄城县医疗卫生事业的发展,实现澄城县医疗卫生事
业与经济社会的协调发展,对构建和谐澄城具有重大意义。

项目的建设改善了医院的工作环境,将使广大职工的思想和精神状态焕发出新的活力,工作
热情将大大增加,服务态度将大为改善,医疗设备也将得到更新充实,这都将对医院的发展、人
民的身体健康起到保证作用。


(四)项目立项及批复情况

1-1项目批复情况一览表




备注



1


批复文件批文号
《澄城县经济发展局关于澄城县医院搬迁重建项目可行性研究
报告的批复》
澄政经发〔2016〕140号
2
《澄城县经济发展局关于澄城县医院搬迁重建项目初步设计的
的批复》
澄政经发〔2017〕136号--
3《澄城县城乡规划管理局建设项目选址意见书》选字第0092871号--
《澄城县经济发展局关于澄城县医院搬迁重建项目节能评估报
告书的批复》
澄政经发〔2016〕128号
《澄城县国土资源局关于澄城县医院搬迁重建项目用地预审的澄国土资预审字〔2016〕58号
45

5


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批复文件批文号备注
意见》
6
《澄城县环境保护局关于澄城县医院搬迁重建项目环境影响报
告书的批复》
澄环批复〔2016〕32号--
(五)绩效目标及指标

澄城县医院床位数偏少、布局不合理,年平均床位使用率严重超标;整体服务功能不足,随
着医院患者就诊量不断增大,无法满足区域内人民群众的基本医疗需求。搬迁重建项目完成后,
将有助于解决澄城县医院基础设施建设不足及现有基础设施严重老化的问题,项目实施后将明显
改善医院医疗环境,完善医院功能体系,满足人民群众医疗需求。


项目绩效指标
新增床位数(张)460
新增出院患者人次(人/年)21,525
新增门急诊人次(人/年)82,113
新增检查项目(个)85
新增病患检查人次(次/年)100,890
新增就业人次(人)400
二、项目投资估算及资金筹措方案

(一)项目概算

1.估算依据
(1)勘察设计费参照国家计委、建设部于
2001年
1月
7日发布的《关于发布的通知》(计价格〔2002〕10号);
(2)环境影响咨询费国家参照计委、国家环境保护总局于
2002年
1月
31日发布的《关于
规范环境影响咨询收费有关问题的通知》(计价格〔2002〕125号);
(3)项目前期工作咨询费参照国家计委《关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的
通知》(计价格〔1999〕1283号);
(4)工程建设监理费参照国家发改委、建设部于
2007年
3月
30日颁布《关于印发的通知》(发改价格〔2007〕670号);
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(5)招标代理服务费参照国家计委于
2002年
10月
15日颁布《关于印发的通知》(计价格〔2002〕1980号);
(6)建设单位管理费参照国家财政部于
2002年
9月
27日颁布《关于印发的通知》(财建〔2002〕394号);
(7)陕西省发改委编制的《陕西省建设工程其他费用定额》;
(8)建筑工程费用参照陕西省近期类似工程的预、决算资料并结合本项目的实际情况确定;
(9)设备购置费按现行市场价格计算;
(10)预备费按照工程费用与工程建设其他费用之和的
9%计取。

2.项目概算总额和分项目安排表
本项目估算总投资为
65,728.68万元,其中工程建设费用
57,340.26万元,工程建设其他费

2,523.07万元,基本预备费
2,992.61万元,建设期利息
2,872.74万元。


2-1固定资产投资估算

单位:万元

项目名称
投资估算
序号

工程建设费用
57,340.26
1

1.1

地下室


11,742.84


1.2

住院楼
13,178.85
1.3

门诊楼


6,199.05


1.4

医技楼
8,597.77
1,670.82


1.5

残疾人康复中心


1.6

感染楼
1,852.80
1,665.93


1.7

后勤保障中心


1.8

室外工程及附属建筑
3947.61
254.83


1.9

气体灭火系统


1.10

太阳能工程
414.00
3,295.35


1.11

医用净化工程


1.12

弱电智能化工程
3,952.51
567.90


1.13

医用气体工程


2

工程建设其他费用
2,523.07
150.00


2.1

项目前期工作咨询费


2.2

建设用地费
-
320.00


2.3

建设单位管理费


2.4

工程勘察费
68.00
850.00


2.5

工程设计费


施工图审查费55.25
2.6

7


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序号
项目名称
投资估算
89.87


2.7

工程造价咨询费


2.8
480.00
工程监理费
29.96


2.9

工程保险费


2.10
55.28
工程招标代理费
2.11

招投标交易费


4.00


2.12
115.83
城市基础设施配套费
29.96


2.13

环境评估报告


2.14
14.02
节能评估费
260.90


2.15

防空地下室易地建设费


3
2,992.61
预备费
4
62,855.94
静态总投资
2,872.74

5

建设期利息


固定资产总投资合计65,728.68

2-2分年度支出计划表

单位:万元

序号项目小计2016年2017年2018年2019年2020年
1工程建设费用57,340.26-1,500.0011,000.0031,540.2613,300.002工程建设其他费用2,523.07221.91583.24274.621,200.00243.303预备费2,992.61---2,992.61-
静态总投资支出合计62,855.94221.912,083.2411,274.6235,732.8713,543.30
注:项目建设工期安排为
3年
2个月,从
2016年
10月初至
2019年
12月底,2020年仍需支付部分工程尾款。


2-3
2019年项目建设支出计划表

单位:万元

项目小计1月2月3月4月5月6月
1.工程建设费用31,540.26946.21946.21946.211,577.011,577.011,577.012.工程建设其他费用1,200.0036.0036.0036.0036.0036.0036.003.预备费2,992.6189.7889.7889.7889.7889.7889.78
合计35,732.871,071.991,071.991,071.991,702.791,702.791,702.79
(续上表)

单位:万元

项目7月8月9月10月11月12月
1.工程建设费用3,154.033,154.033,154.034,731.044,731.045,046.432.工程建设其他费用36.0036.0036.0036.0036.00804.003.预备费89.7889.7889.7889.7889.78
合计3,279.813,279.813,279.814,856.824,856.827,855.46
2,005.03

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(二)资金筹措方案

1.资金筹措原则
(1)满足项目建设需要。筹措资金的基本要求是满足项目建设的需要,筹资的期限尽量保
持与建设周期相吻合,筹资时间配比要及时,资金的投放与运用同项目建设的具体需要紧密衔接。

(2)遵守规章制度。在筹措资金的过程中,要全面遵守国家的有关方针、政策和制度规定,
认真执行各项资金筹集、使用、归还的工作程序,严格履行各类合同条款,并在资金筹措的过程
中,不断改进和完善各项规章制度。

(3)讲求经济效益。资金筹措要满足项目建设的需要,并选择低成本、高效益的筹资渠道
与筹资方式,最大限度地降低资金的使用成本和筹资过程中的费用。

2.项目投资额、自有资本金及资本金到位情况
澄城县医院搬迁重建项目总投资额
65,728.68万元,其中:经澄城县卫生健康局同意银行贷

9,000.00万元,拟申请发行专项债券
38,000.00万元(包括:2019年申请
24,700.00万元,2020年申请
13,300.00万元),自筹资金
18,728.68万元(包括县级财政拨款
2,021.00万元、
省级配套财政拨款
180.00万元,中央财政专项基金
6,500.00万元以及自有资金
10,027.68万
元)。


澄城县医院于
2018年
1月取得民生银行深圳分行借款
4,000.00万元(借款期限
2018年
1
月至
2025年
1月,自
2020年
1月开始分期还款),2018年
8月取得杭州银行深圳南山支行借

5,000.00万元(借款期限为
2018年
8月至
2025年
8月,自
2018年
8月开始分期还款)。均
为按月付息,分期还本,利率为
6.37%。2018-2025年还本付息情况如下表所示:

单位:万元

年份贷款本金当年还本当年付息当年还本息剩余本金
20189,000.00238.10359.07597.178,761.9020198,761.90714.29540.821,255.118,047.6120208,047.611,514.29476.241,990.536,533.3220216,53.321,514.29378.741,893.035,019.0320225,019.031,514.29281.581,795.873,504.7420233,504.741,514.29184.411,698.701,990.4520241,990451,514.2987.371,601.66476.162025476.16476.1611.84488.00-
合计--9,000.002,320.0711,320.07--
注:2018年为实际支付本金、利息金额,2019-2025年为根据合同和银行计算的计划金额。


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2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


3.专项债券的拟发行计划
本项目拟申请发行公立医院专项债券方式筹集资金
38,000.00万元,其中:2019年发行
24,700.00万元,2020年发行
13,300.00万元,债券发行年限为
10年期。


2-4债券发行计划表

单位:万元

发行年份发行金额发行期限
2019年24,700.0010年期
2020年13,300.0010年期
合计38,000.00--
4.已开工项目建设资金的到位及使用、结余情况
截至
2018年末,市场招商网,银行贷款
9,000.00万元已到位;县级财政拨款
2,021.00万元已到位、省
级配套财政拨款
180.00万元已到位、中央财政专项基金
6,500.00万元(其中
2,500.00万元已
到位、4,000.00万元预算已下达),财政资金共计到位
4,701.00万元。截至
2018年末,搬迁
重建项目累计投入约
14,200.00万元。


三、项目预期收益、成本、融资平衡及财务风险情况

(一)业务活动预期收入

债券偿还期间内医院收入、支出增长的计算确认,是资金平衡测算的关键。澄城县医院收入

包括:医疗收入(门诊收入和住院收入)、财政补助收入及其他收入。2016-2018年总收入合计

54,137.60万元,平均总收入
18,045.87万元,其中:医疗收入保持逐年上涨的趋势,平均增长

率为
4.61%。具体情况如下:


3-1澄城县医院收入预测表

单位:万元

年份

其他收入

73.13


20,083.32


17,704.83


5,260.08


659.13
12,444.75


2,871.87


2,304.63


73.86
2020


合计
医疗收入
财政基本
补助收入小计门诊收入
其中:新增
门诊收入
住院收入
其中:新增
住院收入
201619,087.7214,024.323,937.99-10,086.33-4,986.8676.54201717,550.7414,279.244,308.75-9,970.49-3,217.0054.50201817,499.1415,336.834,556.55-10,780.28-2,089.9072.41201918,118.5515,950.304,738.81-11,211.49-2,095.12
10


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


年份合计
医疗收入
财政基本
补助收入
其他收入
小计门诊收入
其中:新增
门诊收入
住院收入
其中:新增
住院收入
202122,262.0519,652.365,838.691,280.3713,813.675,312.952,535.0974.60202224,678.0721,814.126,480.952,030.3115,333.179,042.642,78.6075.35202324,903.9322,032.266,545.762,030.3115,486.509,042.642,795.5776.10202425,132.0122,252.596,611.222,030.3115,641.379,04.642,802.5676.86202525,362.3122,475.116,677.332,030.3115,797.789,042.642,809.5777.63202625,370.1122,475.116,677.332,030.3115,79.789,042.642,816.5978.41202725,377.9322,475.116,677.332,030.3115,797.789,042.642,823.6379.19202825,385.7822,475.116,677.332,0303115,797.789,042.642,830.6979.98202925,393.6622,475.116,677.332,030.3115,797.789,042.642,837.7780.78203025,401.5622,475.116,677332,030.3115,797.789,042.642,844.8681.59
总计341,606.88297,897.5188,342.7820,212.29209,554.7389,568.5842,578.441,130.93
注:

2016-2018年为财务报表实际收入,2019-2030年为预测收入。


2016-2018年医疗收入平均增长率为
4.61%,2019年末澄城县医院搬迁重建项目完工,因此,2019年保守
估计按照
4%增长率预测医疗收入。2020年搬入并全面营业后,2020年-2022年医疗设施、环境将得到优化和提
升,预计的门急诊人次及住院病床规模将会较大增长,结合社会发展水平,因此,2020-2022年按照
11%的增长
率预测医疗收入。2023年后随着规模效应趋于平稳,医院就诊、住院人数逐渐达到设计的规模,增长幅度逐渐
变缓,考虑经济发展水平,2023-2025年按照
1%预测医疗收入。2026年以后医院的规模、收入等均已经达到稳
定水平,后期的医疗收入将与前期保持均衡,故不再预测增长,与前期数据保持一致。


财政基本补助收入与人数有关,建设期内人员保持不变,考虑到社会经济发展水平及调资政策,因此
2019
年按照
0.25%预测;建设完成后三年间将增加
400人,因此按照
10%预测;2023年规模稳定后人员基本固定,考
虑到社会经济发展水平及调资政策,按照
0.25%预测增长。


其他收入由于与医院业务之间无直接关联关系,考虑到社会发展水平等因素,按照
1%的增长率预测。


(二)业务活动预期支出

澄城县医院收入支出总表中的各项支出包括:医疗业务成本、管理费用及其他支出。


2016-2018年,总支出合计
46,555.06万元,平均支出为
15,518.35万元,平均增长率
2.63%。


各项支出随着收入的增长呈现上涨的趋势,但增幅较收入相比较低,每年可形成一部分结余。下

表中列示数据不包含折旧费、摊销费、提取医疗风险基金等不支付现金的部分费用。


11


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案



3-2澄城县医院支出情况预测表

单位:万元

年份合计
业务活动现金支出固定资产投资支出
小计
人员经费
支出(含个
人和家庭
补助)
商品和服务
支出
其他支

小计债券项目自有资金
201613,374.0112,225.444,589.877,627.378.201,148.57221.91926.66201715,475.3112,669.625,014.417,642.6812.532,805.692,083.24722.4501824,899.4612,985.234,588.778,385.7410.7211,914.2311,274.62639.61201949,877.9813,374.574,726.438,637.3110.8336,503.4135,732.8770.54202029,166.2414,844.695,246.349,587.4110.9414,321.5513,543.30778.25202117,262.5516,476.525,823.4410,642.0311.05786.03-786.03202219,081.7218,287.836,464.0211,812.6511.16793.89-793.89202319,272.5418,470.716,528.6611,930.7811.27801.83-801.83202419,465.2718,655.426,593.9512,050.0911.38809.85-809.85202519,659.9218,841.976,659.8912,170.5911.49817.95-817.95202619,668.2118,842.086,659.8912,170.5911.60826.13-826.13202719,676.5918,842.206,659.8912,170.5911.72834.39-834.39202819,685.0518,842.326,659.8912,170.5911.84842.73-842.73202919,693.6018,842.446,659.8912,170.5911.96851.16-851.16203019,702.2318,842.566,659.8912,170.5912.08859.67-859.67
合计325,960.68251,043.6089,535.23161,339.60168.7774,917.0862,855.9412,061.14
注:2016-2018年为医疗收入费用明细表剔除折旧费、摊销费、提取医疗风险基金等不支付现金的部分费用后的
金额,2019-2030年为预测支出。


人员经费支出指人员经费和离退休经费;商品和服务支出包括:卫生材料费、药品费、其他费用;其他支
出指收入支出总表中的其他支出。固定资产投资支出中债券项目指本次申请债券的建设项目支出;自有资金指
除了本次申请债券项目之外的固定资产投资支出。


根据
2016-2018年年度财务报表,人员经费支出及商品和服务支出年平均增长率为
3%,预计建设期将保持
稳定,故
2019年按照
3%增长率预测;2020年医院全面运行的三年内各项支出将大幅增加,将与收入呈现同趋
势增长,故按照
11%预测;2023年至
2025年将逐渐稳定,结合社会工资水平、经济发展速度等因素,按照
1%
预测;2026年以后将与前期保持均衡,故不再预测增长,与前期数据保持一致。


其他支出与经营业务无关,考虑到经济发展因素,按照
1%的增长率预测。


债券项目相关的固定资产投资支出按照项目建设情况预测;自有资金固定资产投资支出每年基本稳定,考
虑到经济发展等因素,按照
1%增长率预测。


(三)融资活动费用及利息支出

1.发行费用
3年期的债券发行费用为债券发行金额的
0.5‰,其他期限为债券发行金额的
1‰预计。由

12


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案


于本项目发行期限为
10年期,故方案统一按债券发行金额的
1‰预计债券发行费用,2019年为

24.70万元、2020年为
13.30万元。

2.债券利息
按照本项目专项债券发行计划,以年利率
4.5%预计每年利息支出,10年期以下按照每年支
付利息,10年及以上期限按照每半年支付利息。本项目债券利息支出如下表所示:

3-3
2019-2029年债券利息支出预测表

单位:万元

年份债券本金债务利息支出
2019年24,700.00-
2020年
38,000.00
1,111.502021年
1,710.002022年
38,000.00
1,710.002023年
1,710.002024年
38,000.00
1,710.002025年
1,710.002026年
38,000.00
1,710.002027年
1,710.002028年
38,000.00
1,710.002029年
1,710.00

38,000.00
38,000.00
38,000.00
38,000.00
38,000.00
2030年


13,300.00


598.50

合计--17,100.00
13


2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
14(四)资金测算平衡表
表3-4资金测算平衡表
单位:万元
序号年份合计2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入397,307.8819,087.7217,550.7431,200.1446,818.5533,383.3222,262.0524,678.0724,903.9325,132.0125,362.3125,370.1125,377.9325,385.785,393.6625,401.561
业务活动现金
流入
341,606.8819,087.7217,550.7417,499.1418,118.5520,083.3222,262.0524,678.0724,903.9325,132.0125,362.3125,370.1125,377.9325,385.785,393.6625,401.561.1
医疗(事业)
收入
297,897.5114,024.3214,279.2415,336.8315,950.3017,704.8319,652.3621,814.1222,032.2622,252.5922,475.1122,475.1122,475.1122,475.112,475.1122,475.111.2
财政基本补助
收入
42,578.444,986.863,217.002,089.902,095.122,304.632,535.092,788.602,795.572,802.562,809.572,816.592,823.632,830.692,837.772,844.61.3其他收入1,130.9376.5454.5072.4173.1373.8674.6075.3576.1076.8677.6378.4179.1979.9880.7881.592
融资活动现金
流入
47,000.00--9,000.0024,700.0013,300.00----------
2.1债券融资款38,000.00--24,700.0013,300.00----------
2.2其他融资款9,000.00--9,000.00------------
3资本金投入8,701.00--4,701.004,000.00-----------
二现金流出392,418.7513,374.0115,475.3125,496.6351,157.7932,281.5720,865.5822,587.5922,681.2422,776.9321,857.9221,378.2121,386.5921,395.056,103.6033,600.731
业务活动现金
流出
251,043.6012,225.4412,669.6212,985.2313,374.5714,844.6916,476.5218,287.8318,470.7118,655.4218,841.9718,842.0818,842.2018,842.328,842.4418,842.562
固定资产投资
现金流出
74,917.081,148.572,805.6911,914.2336,503.4114,321.55786.03793.89801.83809.85817.95826.13834.39842.73851.16859.67
2027年2028年2029年2030年序号年份合计2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
一现金流入397,307.8819,087.7217,550.7431,200.1446,818.5533,383.3222,262.0524,678.0724,903.9325,132.0125,362.3125,370.1125,377.9325,385.785,393.6625,401.561
业务活动现金
流入
341,606.8819,087.7217,550.7417,499.1418,118.5520,083.3222,262.0524,678.0724,903.9325,132.0125,362.3125,370.1125,377.9325,385.785,393.6625,401.561.1
医疗(事业)
收入
297,897.5114,024.3214,279.2415,336.8315,950.3017,704.8319,652.3621,814.1222,032.2622,252.5922,475.1122,475.1122,475.1122,475.112,475.1122,475.111.2
财政基本补助
收入
42,578.444,986.863,217.002,089.902,095.122,304.632,535.092,788.602,795.572,802.562,809.572,816.592,823.632,830.692,837.772,844.61.3其他收入1,130.9376.5454.5072.4173.1373.8674.6075.3576.1076.8677.6378.4179.1979.9880.7881.592
融资活动现金
流入
47,000.00--9,000.0024,700.0013,300.00----------
2.1债券融资款38,000.00--24,700.0013,300.00----------
2.2其他融资款9,000.00--9,000.00------------
3资本金投入8,701.00--4,701.004,000.00-----------
二现金流出392,418.7513,374.0115,475.3125,496.6351,157.7932,281.5720,865.5822,587.5922,681.2422,776.9321,857.9221,378.2121,386.5921,395.056,103.6033,600.731
业务活动现金
流出
251,043.6012,225.4412,669.6212,985.2313,374.5714,844.6916,476.5218,287.8318,470.7118,655.4218,841.9718,842.0818,842.2018,842.328,842.4418,842.562
固定资产投资
现金流出
74,917.081,148.572,805.6911,914.2336,503.4114,321.55786.03793.89801.83809.85817.95826.13834.39842.73851.16859.67
2027年2028年2029年2030年

2019

年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
15
序号年份合计2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年
2.1
债券项目投资
活动流出
62,855.94221.912,083.2411,274.6235,732.8713,543.30----------
2.2
自有资金固定
资产投资现金
流出
12,061.14926.66722.45639.61770.54778.25786.03793.89801.83809.85817.95826.13834.39842.73851.16859.673
融资活动现金
流出
66,458.07--597.171,279.813,115.333,603.033,505.873,408.703,311.662,198.001,710.001,710.001,710.0026,410.0013,898.503.1债券发行费用38.00---24.7013.30----------
3.2偿还债券本金38,000.00-------------24,700.0013,300.003.3支付债券利息17,100.00----1,111.501,710.001,710.001,710.001,710.001,710.001,710.001,710.001,710.001,710.00598.503.4
偿还其他融资
本金
9,000.00--238.10714.291,514.291,514.291,514.291,514.291,514.29476.16-----
3.5
支付其他融资
利息
2,320.07--359.07540.82476.24378.74281.58184.4187.3711.84-----
三当期现金结余--5,713.712,075.435,703.51-4,339.241,101.751,396.472,090.482,222.692,355.083,504.393,991.903,991.343,990.73-20,709.94-8,199.179,806.6411,882.0717,585.5813,246.3414,348.0915,744.5617,835.0420,057.7322,412.8125,917.20
五期末现金--9,806.6411,882.0717,585.5813,246.3414,348.0915,744.5617,835.0420,057.7322,412.8125,917.2029,909.1033,900.4437,891.1717,181.238,82.06
说明:1、按照医院在存续期内预期收入和预期支出测算,澄城县医院在存续期间能够产生持续稳定的净现金流。按照预计条件的资金测算平衡结果,项目存续期内可达到的偿债
资金覆盖率为1.14倍,还本付息资金有充分保障。

2、2025年年末现金已达到还本金额,由于医院仍处于增长期,综合考虑医院经营情况、资金收支计划,保守选择申请发行10年期,保证还本付息金额的充足性。

3、10,027.68万元自筹资金包含在18年期初现金11,882.07万元中。

2027年2028年2029年2030年
四期初现金--4,092.9329,909.1033,900.4437,891.1717,181.23

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
16(五)其他需要说明的事项
在债券本息到期前,提前将偿还债券本息所需资金及时、足额归集,并按照省财政厅规
定的时间和方式,将归集的还款资金缴入同级国库用于债券还本付息,确保还款资金的及时、
足额支付。

债券存续期间,项目单位可根据项目实施情况调整项目资本金比例,以确保专项债券按
时还本付息。

在本项目存续期内,如出现收入较大增长,可能发生提前偿还本金的情况。本项目如提
前偿还本金,按照专项债券管理有关规定和办法执行。

四、项目风险评估及控制措施
(一)影响项目收益和融资平衡结果的风险因素
1.工期变化产生的风险
拖延项目工期的因素非常多,如勘测资料的详细程度、设计方案的稳定、项目业主的组
织管理水平、资金到位情况、承建商的施工技术及管理水平等,从国内已建工程的实际情况
来看,要实现项目预定的工期目标有一定的难度。项目建设期每年的利息额较大,如果工期
拖延,工程投资将增加,并且工期拖延将影响项目的现金流入,使项目净收益减少。

2.工程事故产生的风险
工程事故是由施工阶段中一些难以预测的地质情况或施工不当、管理不善引起的,国内
多个城市的建设项目在施工中发生的事故都造成了较大的影响和损失,应当在工程事故防范
上引起足够的重视。事故会引起工程延期、人员伤亡、投资增加等,使项目净收益减少。

3.收入变动风险
收入变动风险是指医院完成年度预测收入的不确定性带来的风险。本项目收入变动风险
主要是医院就诊患者减少、收费政策变化等带来的医院医疗收入和其他收入减少,影响医院
年度收入规模,偿债能力减弱。

4.自然风险
自然风险是指由于自然因素的不确定性对公共配套建筑的建设过程和经营造成的影响,

2019年陕西省公立医院建设项目专项债券实施方案
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以及对其他建筑物产生的直接破坏,从而对经营者造成经济上的损失。自然风险因素主要包
括火灾风险、洪水风险等。

5.利率波动风险
在本专项债券存续期内,国际、国内宏观经济环境的变化,国家经济政策变动等因素会
引起债务资本市场利率的波动,市场利率波动将会对本项目的财务成本产生影响,进而影响
项目综合投资收益的平衡。

6.专项债券后期发行可能存在的风险
澄城县医院申请专项债券共38,000.00万元,其中,拟于2019年申请发行24,700.00
万元,2020年申请发行13,300.00万元。随着环境因素的变化,后续专项债券的发行将面
临国家经济政策变动、政府债券发行政策变化等因素形成的2020年及后期债券发行额度、
发行时间等不确定影响。

(二)主要风险控制措施
1.深化各阶段设计方案,强化地质勘探工作,减少工程设计方案的变更,避免因设计方
案的变更而拖延工期。

2.选择有较高施工技术与管理水平,经济实力雄厚并拥有先进施工设备的施工队伍,确
保工程的质量与进度;通过选择资信好、技术可靠的设计、施工承包商,签订规范的合同(包
括在承包商不能履行合同时确定损失额的条款),切实做好合同管理的工作,可以达到抵御
风险的目的。

3.按照债券发行期限和额度,在医院年度预算中编列债券还本付息准备金专项预算,逐
年提取还本付息资金,减少年度收入不确定性对债券兑付造成的影响。

4.加强对经费的管理,坚决压缩不合理支出,减少资金的浪费,保证还本付息资金。在
项目存续期间,将项目的还本付息资金纳入项目综合预算管理,列为优先支付专项预算项目,
以确保按时支付本息。

5.为控制项目融资平衡风险,医院需合理安排债券发行金额和债券期限,按照医院资金
获取能力做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。

6.加强医院资金的绩效管理,充分盘活资金,提高资金使用效益,用资金使用效率的收
益对冲利率波动损失。

7.如遇国家政策调整,影响了后期发行债券时间与金额,澄城县医院与陕西省财政厅将

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统筹安排,通过申请国家中省补助资金、省级预算内基建支出、事业资金等多渠道筹措项目
建设后续资金,合理设计专项债券发行期限和节奏,防范地方政府债券未足额发行风险,确
保项目按期完工,并顺利投入使用。

五、债券发行方案
(一)发行依据
1.发行主体资格
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,经国务院批准的省、自治区、直辖市的预
算中必需的建设投资的部分资金,可以在国务院确定的限额内,通过发行地方政府债券举借
债务的方式筹措。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第四条规定,省、自治区、
直辖市政府为专项债券的发行主体,具体发行工作由省财政部门负责。省政府依法承担专项
债券的发行、管理及还本付息责任。

2.地方政府债务限额管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,举借债务的规模,由国务院报全国人民代
表大会或者全国人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第十条规定,财政部在全
国人民代表大会或其常委委员会批准的专项债务限额内,根据债务风险、财力状况等因素并
统筹考虑国家调控政策、各地区公益性项目建设需求等,提出分地区专项债务限额及当年新
增专项债务限额方案,报国务院批准后下达省级财政部门。

《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》(财
预〔2017〕89号)规定,各地试点分类发行专项债券的规模,应当在国务院批准的专项债
务限额内统筹安排,包括当年新增专项债务限额、上年末专项债务余额低于限额的部分。

3.地方政府债务预算管理
《中华人民共和国预算法》第三十五条规定,省、自治区、直辖市依照国务院下达的限
额举借的债务,列入本级预算调整方案,报本级人民代表大会常务委员会批准。

《地方政府专项债务预算管理办法》(财预〔2016〕155号)第三条规定,专项债务收

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入、安排的支出、还本付息、发行费用纳入政府性基金预算管理。

新增政府债券收支安排和预算调整方案,按照省政府批准的省级预算调整方案执行。


4.建立地方政府债务应急处置机制
《中华人民共和国预算法》第三十五条第五款规定,国务院建立地方政府债务风险评估
和预警机制、应急处置机制以及责任追究制度。《国务院关于加强地方政府性债务管理的意
见》(国发
2014〔43号〕)第四(二)点“建立债务风险应急处置机制”规定,铜川市人民政府,各级政府
要制定应急处置预案,建立责任追究机制。


按照国务院办公厅印发的《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预案的
通知》(国办函〔2016〕88号)第
7.1点规定,县级以上地方各级人民政府要结合实际制
定当地债务风险应急处置预案。


为了加强政府债务管理,2016年陕西省发布了《陕西省人民政府关于印发陕西省政府
性债务风险应急处置预案的通知》(陕财办〔2016〕172号)文件,建立陕西省政府债务应
急处置机制,提前防范财政金融风险。


(二)发行计划

澄城县医院搬迁重建项目
2019年申请发行专项债券
24,700.00万元,2020年申请发行
专项债券
13,300.00万元,合计申请发行
38,000.00万元,发行期限为
10年期。专项债券
融资成本按
4.5%估算。债券发行计划见表
5-1。



5-1债券发行计划表

单位:万元

发行年份发行额度发行期限
2019年24,700.0010年期
(三)发行场所

通过全国银行间债券市场或证券交易所债券市场发行。


(四)品种和数量

澄城县医院搬迁重建项目专项债券计划发
10年期记账式固定利率附息债,其中:2019
年发行
24,700.00万元,2020年发行
13,300.00万元,债券发行总额
38,000.00万元,发
行面值
100元。


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20(五)时间安排
按照省财政厅确定的时间发行。

(六)上市安排
本期债券按照有关规定进行上市交易。

(七)兑付安排
10年期专项债券按照每半年支付利息,本金到期一次性偿还。

(八)发行费用
2019年债券发行手续费为发行金额的1‰,铜川市印台区,酒水招商网,发行涉及的登记服务费、评级机构、律师事
务所等费用从澄城县医院自有经费中安排支付。

(九)招投标
1.招标方式
采用单一价格荷兰式招标方式,标的为利率,全场最高中标利率为各期债券的票面利率。

2.标位限定
每一承销团成员最高、最低标位差为50个标位,无需连续投标。以后年度视情况进行
调整。

3.参与机构
陕西省政府债券公开发行承销团成员(以下简称“承销机构”)有资格参与本次投标。

4.招标系统
陕西省财政厅借用相关债券发行系统招标发行。

(十)分销
本债券采取场内挂牌和场外签订分销合同的方式进行分销,中起食品饮料招商网,可于招投标结束后(一般为
招投标后一日)进行分销,承销机构根据市场情况自定分销价格,承销机构间不得分销。


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21(十一)发行款缴纳
承销机构于发行日第二日前,按照承销额度及缴款通知书上确定金额将发行款通过大额
实时支付系统缴入陕西省国库。缴款日期以陕西省国库收到款项为准。承销机构未按时缴付
发行款的,按规定将违约金通过大额实时支付系统缴入陕西省国库。

六、信息披露计划
按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》
(财预〔2017〕89号)规定,分类发行专项债券的地方政府应当及时披露专项债券及其项
目信息。财政部门应当在门户网站等及时披露专项债券对应的项目概况、项目预期收益和融
资平衡方案、专项债券规模和期限、发行计划安排、还本付息等信息。行业主管部门和项目
单位应当及时披露项目进度、专项债券资金使用情况等信息。按此规定,本次专项债券信息
披露文件通过陕西省财政厅官方网站()及中国债券信息网-
中央结算公司官方网站()详细披露,披露时间及文件内容
具体如下:
(一)每期债券发行日五个工作日之前披露
基本信息、信用评级报告和跟踪评级安排。

(二)每期债券发行结束当日披露
发行结果公告。

(三)每期债券每个付息日五个工作日之前披露
付息公告。

(四)每期债券兑付日五个工作日之前披露
还本付息公告。


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22(五)每期债券存续期内定期披露内容
1.最近年度及最新季度经济、财政及债务情况说明。

2.建设项目施工/医院运营最新情况说明。

3.“陕西省公立医院建设专项债券”跟踪评级报告。

(六)每期债券存续期内随时披露内容
可能影响到“陕西省公立医院建设专项债券”按期足额兑付的重大事项随时披露。


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